Évaluer la performance financière - Réaliser une analyse financière

  • Formation : Mixte

Pour progresser, tout cadre doit comprendre les mécanismes financiers, identifier les leviers de la performance financière, savoir faire un rapide diagnostic ou une analyse financière. Cette connaissance lui est indispensable pour :

  • mesurer l'impact de ses décisions sur la santé financière de son entreprise ;
  • s'assurer de la fiabilité des partenaires qu'il sélectionne (clients, fournisseurs, sous-traitants…) ;
  • comprendre les exigences de la direction en matière de rentabilité et d'investissements ;
  • dialoguer efficacement avec les responsables comptables et financiers.

Cette formation à l'analyse financière pour non financiers d'une durée de 3 jours approfondit tous les éléments utiles à l'atteinte durable de ces objectifs professionnels.


Consultez le programme de cette formation en 2017

Le programme de la formation

1/ Appliquer la logique financière

  • "Vendre pour réaliser un bénéfice implique d'investir et de financer".
  • Le compte de résultat, film de l'activité d'une période.
  • Le bilan, état des capitaux investis et des financements.

Exercice

  • Cas Cegos cycle : Appliquer la logique financière

2/ Interpréter le bilan et le compte de résultat

  • Immobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie.
  • Capital, réserves,, emprunts fournisseurs, crédits de trésorerie.
  • Charges par nature ou par fonction (format international).
  • Mécanismes de l'amortissement et des provisions.

3/ Évaluer les équilibres financiers

  • Fonds de roulement - Besoin en fonds de roulement = Trésorerie.
  • Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes.
  • Endettement net, à MLT.
  • Incidence du modèle économique sur les capitaux investis
  • Financer la croissance,
  • Solvabilité

Exercices

  • Analyser les équilibres financiers.
  • Diagnostiquer les crises de trésorerie.

4/ Évaluer la profitabilité

  • Interpréter l'évolution des ventes.
  • Évaluer la profitabilité à partir des SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE, résultat d'exploitation, courant.
  • Analyse des charges par fonction (approche internationale). Indicateurs d'excédent de trésorerie, EBE, EBITDA, CAF.
  • Causes de variation du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes.

Exercices

  • Cas Mecanic : Analyse de la profitabilité
  • Diagnostic des causes de variation du résultat.

5/ Exploiter les ratios

  • Profitabilité, gestion du BFR, rotation des immobilisations.
  • Structure, capacité de remboursement des emprunt à MLT, trésorerie (capacité d'emprunt à CT),
  • Couverture des frais financiers par l'exploitation.

Exercice

  • Interprêter les principaux ratios.

6/ Évaluer la rentabilité

  • Rentabilité économique (ROCE) : synthèse de la performance opérationnelle.
  • Rentabilité pour l'actionnaire (ROE).

7/ Analyser la performance par les flux de trésorerie

  • Dynamique entre flux opérationnel et d'investissement.
  • Choix de financement, capacité de remboursement des emprunts.
  • Flux de trésorerie disponible (free cash flow) : indicateur de performance opérationnelle.

Exercices

  • Interpréter un tableau de flux.
  • Diagnostiquer le free cash flow.

8/ Analyser selon une démarche structurée

  • Les 4 étapes de l'analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité
  • Points forts et points faibles, pistes d'action ou décision.
  • Particularités de l'analyse d'un industriel, d'un distributeur, d'un prestataire de service.

Études de cas

  • Analyse financière sur 3 ans de Cegos Car, PME industrielle.
  • Micro-diagnostics d'une entreprise de distribution et de service.

9/ Chiffrer l'incidence des actions opérationnelles

  • Leviers d'actions opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client,

Exercice

  • Chiffrage des enjeux d'amélioration du BFR.

10/ Détecter les signes de dégradation

  • Signes de dégradation en lecture directe du bilan et du compte de résultat.

Étude de cas

  • Repérer les signes de dégradation

11/ Activités à distance

Pour s’entraîner sur des sujets abordés en formation :

  • un @expert "Étude de cas : analyse financière d’une entreprise" ;
  • un @expert "Analyser le tableau des flux de trésorerie".

Les avantages cegos

À qui s'adresse cette formation ?

Pour qui

  • Manager, ingénieur et cadre non financier.

Prérequis

  • Cette formation ne nécessite pas de prérequis.

Les objectifs de la formation

  • Comprendre la logique de construction du compte de résultat et du bilan.
  • Comprendre les mécanismes financiers de l'entreprise
  • Se familiariser avec les indicateurs de performance économique : ROCE, flux de trésorerie disponible;
  • Évaluer la santé financière d'une entreprise à partir de l'analyse financière.
  • S'initier au tableau de flux.
  • Évaluer l'incidence d'actions opérationnelles sur le résultat et la trésorerie.
  • Repérer ses propres leviers d'action sur la situation financière de l'entreprise.

Points forts

Points forts

  • La "logique financière" : Une démarche pédagogique qui a fait ses preuves auprès des non financiers pour intégrer les mécanismes financiers
  • Analyse financière d'une entreprise industrielle en double format français et anglo-saxon.
  • Diagnostics rapides : décision de crédit sur une entreprise de distribution, entreprise de service
  • Grille d'analyse financière sur tableur et dictionnaire des termes financiers anglo-saxon remis aux participants.
  • Deux modules à distance @expert pour s'entraîner sur des études de cas supplémentaires.

Formateurs experts

Nos responsables pédagogiques et formateurs sont des experts reconnus dans leur métier. Vous pouvez échanger avec eux sur le blog des fonctions financières.

Qualité des formations

Les formateurs Cegos sont recrutés, formés et supervisés selon un processus Qualité d'habilitation spécifique.
De plus, Cegos est certifié par LRQA selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF et habilité à délivrer des certificats professionnels FFP. En savoir plus.

Avis certifiés

4.6/5
56 Avis clients
L. Grégory
Le 23/10/2016
Aucun commentaire
L. Claire
Le 21/10/2016
  • Une formation très pratique, complète et enrichissante. Un formateur expert en son domaine, compétent et interactif.
  • D. Sara
    Le 20/10/2016
    Aucun commentaire
    Afficher plus
    K. Sébastien
    Le 20/10/2016
    Aucun commentaire
    D. Ulrich
    Le 20/10/2016
    Aucun commentaire
    A. Anthony
    Le 20/10/2016
  • Très bonne formation pour se familiariser avec les bilans comptables et les comptes de résultats.
  • L. Freddy
    Le 20/10/2016
    Aucun commentaire
    R. Pierre
    Le 20/10/2016
    Aucun commentaire
    V. Eric
    Le 19/10/2016
    Aucun commentaire
    D. Arnaud
    Le 18/10/2016
  • Formation importante car elle pose les basiques, amenée simplement et de manière très complète.
  • S. Cindy
    Le 14/10/2016
    Aucun commentaire
    D. Romain
    Le 14/10/2016
    Aucun commentaire
    N. Virginie
    Le 13/10/2016
  • Les exercices et études de cas facilitent l'appropriation. ..++ : formation partico-pratique et dynamique. Adaptation du formateur au groupe .Incitation participative aux échanges et réponses aux questions des stagiaires
  • R. Thomas
    Le 13/10/2016
  • L'intitulé de la formation correspond parfaitement au contenu et aux stagiaires visés.
  • S. Hélène
    Le 13/10/2016
    Aucun commentaire
    D. Claude
    Le 13/10/2016
    Aucun commentaire
    C. Olivier
    Le 13/10/2016
    Aucun commentaire
    S. Frédéric
    Le 13/10/2016
    Aucun commentaire
    N. Cornélia
    Le 12/10/2016
  • Formation ciblé sur les sujets qui normalement intéressent les personnes qui n'appartient pas au milieu financière mais qui sont censés de connaitre et comprendre quelques notions de base.
  • V. Emmanuel
    Le 11/10/2016
  • Bonne apprentissage des bases sur les bilans financiers et compte de résultat d'une entreprise
  • D. Marie-Claude
    Le 10/10/2016
    Aucun commentaire
    B. Christophe
    Le 10/10/2016
    Aucun commentaire
    G. Sullivan
    Le 06/10/2016
  • Très satisfait de la formation...Animatrice très pédagogue. Les notions financières sont expliquées de manière très accessible
  • L. François
    Le 06/10/2016
  • Très bien. A répondu à mes attentes. L'animatrice (Très bien) a su rendre un sujet, pour moi nébuleux, très accessible. Elle est claire, s'exprime très bien, ne s'appuie pas que sur les slides mais utilise le paperboard pour faire vivre ses exemples et nous faire réfléchir, comprendre le sujet. Le groupe été aussi très bien. Les exercices sur des cas pratiques, effectués en fin de journée 2 et jour 3, en petits groupes de 2 ou 3, sont très bien
  • G. Cécile
    Le 06/10/2016
  • très très bien. Accessible grâce à une méthodologie efficace et simple. Cette formation permet de faire une analyse financière rapide d'une entrepreprise meme pour les debutants ! Elle m'aidera à mieux comprendre les résultats de mon entreprise et des autres.
  • M. Ludovic
    Le 06/10/2016
    Aucun commentaire
    B. Catherine
    Le 06/10/2016
  • Excellente formation tant au niveau du contenu que de la pédagogie. Equilibre entre cours et exercice, excellente animation, claire et attentive.
  • L. Ludovic
    Le 06/10/2016
  • Vraiment rien à dire ... et pourtant, je fus jusqu'alors assez réservé quant à mes jugements sur les formations qui me furent dispensées
  • L. Philippe
    Le 28/09/2016
    Aucun commentaire
    M. Laetitia
    Le 28/09/2016
  • excellente formation et programme complet pour tous ceux qui veulent maîtriser les rudiments du compte de résultat et du bilan financier.
  • P. Fabien
    Le 26/09/2016
    Aucun commentaire
    L. Capucine
    Le 26/09/2016
  • Claire, dispensée dans une ambiance sympathique et dynamique, cette formation m'a aidé à comprendre des mécanismes indispensables à ma progression professionnelle.
  • D. Xavier
    Le 26/09/2016
  • Intervenant très pédagogique avec application de cas et illustration des propos dans des articles de presse. Permet une tres bonne compréhension financière d'une entreprise - pas forcement de l'organisation de la finance dans un grand groupe industriel (entreprise spécifique). Vocab financier décrypté!!!
  • B. Stéphanie
    Le 26/09/2016
    Aucun commentaire
    M. Marjorie
    Le 25/09/2016
  • Très complète, très abordable
  • B. Bertrand
    Le 23/09/2016
    Aucun commentaire
    B. Lionel
    Le 23/09/2016
    Aucun commentaire
    C. Eric
    Le 22/09/2016
  • Top
  • D. Arnaud
    Le 22/09/2016
  • Très bien, très complète et avec des cas pratique pour une bonne application des exemples
  • R. Ionna
    Le 22/09/2016
    Aucun commentaire
    R. Elise
    Le 22/09/2016
  • Très bonne formation pour qui n'a aucune notion en finance mais côtoie souvent des financiers et leur jargon (Capitaux, capitaux propres, CCA, BFR, REX, EBIT, EBITDA, Equity, Assets, ... )
  • R. Sophie
    Le 22/09/2016
    Aucun commentaire
    L. Marie
    Le 15/09/2016
  • Aborde les notiosn financiéres d'une très bonne manière pour des debutants. Peut-etre un peu trop d'analyses sur la fin. 2 jours suffisants ?
  • F. Eric
    Le 15/09/2016
  • Très bon apport de culture financière, apport du formateur très adapté.
  • S. François
    Le 15/09/2016
    Aucun commentaire
    M. Isabel
    Le 14/09/2016
    Aucun commentaire
    L. Ludovic
    Le 13/09/2016
    Aucun commentaire
    C. Lorène
    Le 12/09/2016
    Aucun commentaire
    R. Toby
    Le 09/09/2016
    Aucun commentaire
    E. Ivan
    Le 09/09/2016
  • Très utile et interessant. Tres bon professeur.
  • F. S
    Le 08/09/2016
  • Passionnant ! Malgré la sécheresse des chiffres, le formateur a su nous donner envie de les faire parler, ou plutot " danser" pour comprendre la logique économique de l'entreprise et les stratégies à mettre en oeuvre pour une meilleure profitabilité. La diversité des profils des apprenants ajoute de l'intérêt aux échanges.
  • R. Marie
    Le 08/09/2016
    Aucun commentaire
    V. Lauriane
    Le 08/09/2016
    Aucun commentaire
    Q. Lionel
    Le 08/09/2016
  • Soutenu surtout pour des novices
  • R. Florence
    Le 08/09/2016
  • La formation a bien répondu à mes attentes, et m'a donné les outils nécessaires pour l'analyse du tableau de bord et compte de résultat que je produis chaque mois. Le formateur a une approche très pragmatique qui permet de comprendre mieux des données très techniques.
  • F. Mélinée
    Le 08/09/2016
  • très bonne formation très dense
  • Durée : 3 jours (21 heures)
    + activités à distance
    Référence0039
    Prix1 705,00 € HT
    Forfait repasParis : 57 € HT
    autres villes : 51 € HT
    Durée : 3 jours (21 heures)
    Référence : 0039
    Forfait Intra* :4 875,00 € HT
    (Prix pour un groupe de 12 personnes max) (*) En savoir plus sur le forfait Intra
    S'INSCRIRE EN INTER
    Du 12 déc. au 14 déc.
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