Formation : Méthodes et outils du contrôle de gestion en environnement bancaire

1 Les clés d'un contrôle de gestion bancaire

• Définir les objectifs et responsabilités.
• Adapter les structures et mettre en place une logique "centre de profit".
• Construire les outils et mettre en place les procédures de :
  • compte de résultat ;
  • analyse des marges ;
  • reporting.
• Intégrer les spécificités de la banque de réseau.
• Positionner les différents services liés : audit et contrôle interne, comptabilité…

2 Mesurer et analyser les performances

• Recenser et choisir les différents axes de mesure de la rentabilité :
  • produits ou services ;
  • métiers ;
  • clients.
• Savoir calculer le Produit Net Bancaire par centre de profit.
• Connaître et choisir la méthode de calcul des charges et coûts la plus adaptée.
• Appliquer les notions de :
  • coût réel ;
  • coût standard ;
  • marge opérationnelle ;
  • seuil de rentabilité, coût de revient.
• L'apport des méthodes ABC et ABM pour valoriser le coût des activités et processus.

3 Coordonner la construction des budgets et leur suivi

• La procédure budgétaire :
  • plan ;
  • budget ;
  • prévisions.
• Le suivi budgétaire et l'analyse des écarts.

4 Piloter la performance

• Principes et méthodologie d'élaboration d'un tableau de bord.
• Définir les indicateurs de la performance bancaire.
• Fixer les objectifs et les plans d'actions.

Pour qui

• Contrôleur de gestion récent dans la fonction et collaborateur évoluant vers le contrôle de gestion dans les établissements bancaires.

Prérequis

Cconnaître les fondamentaux de la comptabilité bancaire.

• Intégrer les clés d'un contrôle de gestion en milieu bancaire et financier.
• Réaliser une analyse des coûts et de la performance.
• Maîtriser le processus budgétaire.
• Piloter la performance.

Points forts

• Une formation pratique et opérationnelle adaptée aux spécificités du secteur bancaire.
• Des exemples et illustrations tirées du contrôle de gestion dans les activités bancaires.

Pour aller + loin...

Nous vous conseillons de suivre, après cette formation : Maîtriser les normes IFRS dans les établissements bancaires et financiers et Les fondamentaux de la Gestion Actif-Passif .