Formation : Établir un budget et défendre son activité

1 Comprendre les différentes étapes du processus budgétaire

• Identifier son rôle dans le processus budgétaire.
• La place dans le système d'informations et de contrôle de l'entreprise.
• Le processus budgétaire :
  • hypothèses et calendrier.

2 Élaborer son budget

• Construction des différents budgets et articulation :
  • commercial, production, frais généraux, investissemements.
• Formaliser objectifs et plans d'actions.
• Déterminer les variables budgétaires pertinentes.
• Coûts fixes et variables.
• Mensualiser selon la saisonnalité.
• Budget commercial :
  • ventes et actions commerciales.
• Techniques de prévisions de chiffre d'affaires.
• Budget de production :
  • dimensionner les ressources nécessaires.
• Budget des fonctions support :
• Lien entre activités et moyens nécessaires.
• Budget d'investissements :
  • coûts, lien avec les objectifs stratégiques et sélection.
• Aperçu des critères de rentabilité : Van, tri, délai de récupération.

3 Assurer son suivi budgétaire

• Critères d'un bon suivi budgétaire.
• Analyser les réalisations passées : mesurer et interprêter les écarts.
• Suivi budgétaire et reprévision.

4 Argumenter, s'engager et défendre son budget

• Constituer un dossier budgétaire synthétique et convaincant.
• Présenter son budget :
  • savoir raconter son histoire.
• Négocier un budget en lien avec les objectifs et plans d'actions.
• Clés pour défendre un budget et s'adapter à son interlocuteur.
  • Exercice de présentation de son budget et de négociation des objectifs et moyens nécessaires.

5 Accéder aux témoignages d'experts, après la formation en salle

Pour qui

• Manager, responsable opérationnel ou fonctionnel, chef de projet.

Prérequis

Cette formation ne nécessite pas de prérequis.

• Participer activement au processus budgétaire.
• Faire des prévisions fiables.
• Construire un budget à la fois réaliste et ambitieux.
• Négocier son budget avec la direction, la finance, sa hiérarchie.

Points forts

• Deux podcasts accessibles en ligne donne l'éclairage d'un expert sur la définition des objectifs et la défense d'un budget.
• Étude de cas sur tableur portant sur la construction et l'exploitation d'un modèle budgétaire.
• Le fichier sur tableur contenant l'ensemble du cadre budgétaire est remis aux participants.
• Des outils et des arguments concrets et efficaces pour : négocier son budget avec sa Direction et apporter les arguments décisifs à son approbation.

Pour aller + loin...

Nous vous conseillons de suivre, après cette formation : Tableau de bord pour managers et Réussir son business plan .