Formation : Utiliser les sociétés civiles et commerciales dans la gestion de patrimoine

    Stage - Présentiel | Caractéristiques et mécanismes des SCI, SCF et Holding patrimoniales

    De l’audit à la transmission du patrimoine, en passant par sa constitution, la gestion d’un portefeuille d’actifs implique une parfaite maîtrise des mécanismes juridiques et fiscaux. Cette formation a été conçue pour vous permettre de comprendre le fonctionnement des principaux outils (SCI, SCF et holding patrimoniale) et leurs atouts dans le cadre de la gestion de patrimoine. Cette formation vous permettra également de sécuriser leur création et d'être vigilant lors de la rédaction des statuts.

    Le programme de la formation

    1 Utiliser la Société Civile comme outil de gestion du patrimoine

    • Définir les caractéristiques d'une société civile et les principaux textes législatifs.
    • Les différents types de sociétés civiles : SCI, SCF...
    • Synthèse des techniques d'utilisation des sociétés civiles pour :
      • minorer l'impôt sur le revenu ;
      • transmettre un patrimoine ;
      • réduire le patrimoine taxable à l'ISF…
    • Les limites de la société civile :
      • les obligations de gestion ;
      • le formalisme juridique ;
      • la responsabilité des associés ;
    • Focus sur l’abus de droit.

    2 Identifier les écueils à éviter pour la rédaction des statuts

    • Présentation d'un modèle de statut.
    • Les clauses particulières sensibles des statuts portant sur :
      • la nomination et les pouvoirs du gérant ;
      • la cession des parts sociales et la rédaction des clauses d'agrément ;
      • la répartition des pouvoirs entre les usufruitiers et les nus-propriétaires des parts sociales.
    • Les formalités d'immatriculation.
    • Analyse de la fiscalité des sociétés civiles et de leurs associés.
    • Les règles d'option à l'impôt sur les sociétés et les écueils à éviter.

    3 Décrypter les techniques d'utilisation des sociétés civiles à des fins patrimoniales

    • Le mécanisme de la donation des parts sociales par l'effet de levier du crédit.
    • Les techniques de démembrement des parts sociales suivies de leur donation.
    • L'utilisation de la société civile pour éviter l'éclatement d'un patrimoine.
    • Le mécanisme de l'apport cession pour céder des droits sociaux sans acquitter la plus-value.

    4 La Holding Patrimoniale pour transmettre une société

    • Assurer la pérennité de la société et éviter les complications de la succession.
    • Les clés pour créer une holding patrimoniale.
    • Rappel des règles relatives à l'exonération d'ISF des biens qualifiés d'outils professionnels.
    • Qualifier une société holding en "holding animatrice".

    A qui s'adresse la formation :

    Pour qui

    • Manager et collaborateur gestionnaires de patrimoine, chargé de clientèle ou toute autre personne souhaitant maîtriser les outils de la gestion de patrimoine.

    Prérequis

    Connaître les fondamentaux de la Gestion de patrimoine ou avoir suivi la formation : "Les Fondamentaux de la gestion de patrimoine" (réf. 7854).

    Les objectifs de la formation

    • Identifier les mécanismes et modes de fonctionnement de la société civile.
    • Rédiger les clauses particulières des statuts d'une société civile.
    • Créer une holding patrimoniale pour transmettre une entreprise.

    Points forts

    • Cette formation est illustrée par de nombreux cas pratiques et mises en situation.
    • Un consultant-formateur avocat qui intervient régulièrement auprès des plus grands établissements bancaires et financiers dans des montages patrimoniaux.

    Qualité des formations certifiées

    Les formateurs Cegos sont recrutés, formés et supervisés selon un processus Qualité d’habilitation spécifique.
    De plus, Cegos est certifié par LRQA selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF et OPQCM et habilité à délivrer des certificats professionnels FFP. En savoir plus.

    Les dates

    Cette formation est réalisée en partenariat avec :

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