Formation : Gérer la trésorerie au quotidien

1 Situer la trésorerie dans la gestion financière

• Définir la trésorerie à partir du bilan.
• Identifier les 5 crises de trésorerie.

2 La place du trésorier

• Les 4 grandes missions du trésorier.

3 Exploiter les prévisions

• Budget annuel de trésorerie : prévoir le besoin de financement à CT.
• Prévision glissante : décision de financement ou placement.
• Prévisions à très court terme : gérer en dates de valeur.
• Comprendre l'origine des écarts, actualiser les prévisions.
• Exercices sur tableur :
  • cas PAT : construire un budget de trésorerie ;
  • cas Plan Gliss : améliorer le cadre de la prévision glissante, actualiser.

4 Contrôler la facturation bancaire

• Faire l'inventaire des conditions bancaires : jours de valeur.
• Commissions de mouvement et PFD.
• EONIA, T4M, EURIBOR et marge sur financement.
• Exercices :
  • Vérifier un relevé de compte, une échelle d'intérêt.
  • Vérifier les intérêts, calculer le TEG.

5 Gérer la trésorerie au quotidien

• Erreurs d'équilibrage, sur-et sous-financement.
• Étapes de la matinée du trésorier.
• Alimenter la fiche en valeur, mouvements aléatoires.
• Répartir les mouvements entre banques, banque pivot.
• Informatisation, risque de fraude.
• Trésorier en filiale, cash pooling :
  • cas "GERAUD COTY" : intégration des mouvements sur la fiche en valeur et renouvellement d'un crédit.

6 Crédits et placements

• Spot, dailly, affacturage,…
• Arbitrer entre liquidité et rendement : dépôt à terme, Certificat de dépôt négociable, SICAV monétaire.
• Exercices : négocier un CDN, choisir une SICAV.

7 S'initier à la trésorerie en devise

• Cotation au certain ou à l'incertain.
• Comprendre les contrats à terme.

8 Approfondir, s'entraîner et compléter la formation en salle

Module(s) e-learning à distance

• Couvrir le risque de change

Pour qui

• Nouveau trésorier, assistant trésorier, trésorier de filiale de groupe, responsable financier, chef comptable.

Prérequis

Cette formation ne nécessite pas de prérequis.

• Comprendre les variations de trésorerie.
• Bâtir des prévisions de trésorerie.
• Prendre des décisions de financement/placement.
• Contrôler les conditions bancaires.
• Gérer la trésorerie au quotidien.
• Gérer les flux en devises.

Points forts

• Nombreux exercices dont plusieurs sur tableur : repérer une crise de trésorerie, construction d'un budget annuel de trésorerie, actualisation d'un plan glissant, contrôler les documents bancaires, renouvellement d'un emprunt, choix de placements, évaluer le coût des erreurs de gestion, gérer la trésorerie en date de valeur.
• Remise de fichiers informatiques : budget de trésorerie et plan glissant, calcul du TEG, cours à terme, fiche en valeur.
• Un module e-learning pour se familiariser avec les principaux instruments de couverture du risque de change.

Pour aller + loin...

Nous vous conseillons de suivre, après cette formation : Gestion de trésorerie devises et du risque de change et Pratiquer l'analyse financière .