Formation : L'essentiel de la comptabilité bancaire

Maîtriser les mécanismes fondamentaux et les documents comptables

  • Présentiel
  • Enjeu : Acquérir les fondamentaux

La comptabilité bancaire repose sur les mécanismes fondamentaux de la comptabilité générale. Cependant, elle s'exerce dans le cadre particulier des activités bancaires et dans un cadre réglementaire spécifique. Cette formation est destinée à toutes les personnes qui doivent maîtriser les fondamentaux de la comptabilité bancaire et lire les états financiers bancaires pour réaliser leurs missions professionnelles ou pour mieux collaborer avec les services comptables de façon transversale.

En partenariat avec Development Institute International

Le programme de la formation

1/ Définir le cadre de la comptabilité générale bancaire

  • Le rôle de la comptabilité.
  • Le cadre réglementaire de la comptabilité bancaire.
  • Les spécificités de l'activité bancaire.
  • Les états financiers bancaires :
    • les comptes publiables : sociaux et consolidés ;
    • les reportings réglementaires : Surfi, Finrep.
  • La comptabilité en normes françaises et IFRS.

2/ Comprendre le bilan bancaire

  • Les postes de l'actif et du passif.
  • Les spécificités bancaires.
  • Présentation du hors bilan.

3/ Analyser l'activité : le compte de résultat

  • Définir le lien entre bilan et compte de résultat.
  • Distinguer les différentes natures de charges et de produits.
  • Les particularités bancaires : PNB, coût du risque…

4/ Utiliser le plan comptable bancaire

  • Le plan comptable : structure et organisation.
  • Les attributs : définition et utilité.
  • Les règles de codification comptable.
  • La notion de débit et crédit.
  • Les obligations comptables spécifiques aux banques : le règlement CRBF 97-02.

5/ Comptabiliser des opérations bancaires simples

  • Les opérations de trésorerie et interbancaires.
  • La comptabilisation des crédits à la clientèle.
  • Les dépôts de la clientèle.
  • Les méthodes d'évaluation.

6/ Se repérer dans l'organisation comptable

  • La collecte des pièces justificatives.
  • Les documents comptables : journal, grand-livre, balance.
  • Les contrôles de cohérence entre les différents états comptables.

7/ Construire les états financiers

  • Les opérations de fin d'exercice.
  • Les opérations de clôture :
    • régularisations ;
    • amortissements ; provisions.
  • La construction du bilan et du compte de résultat.

Les avantages cegos

À qui s'adresse cette formation ?

Pour qui

  • Manager, collaborateur et toute personne d'établissement bancaire souhaitant connaître et maîtriser les fondamentaux de la comptabilité bancaire.

Prérequis

Cette formation ne nécessite pas de prérequis.

Les objectifs de la formation

  • Découvrir les états financiers bancaires et l’organisation du système comptable.
  • Savoir lire les comptes d'une banque en normes PCEC.
  • Utiliser le plan comptable des établissements de crédit (PCEC).
  • Intégrer les principes généraux de la comptabilité bancaire.
  • Comptabiliser des opérations comptables courantes bancaires.

Points forts

Points forts

  • Des fiches de synthèse pour se souvenir de l'essentiel.
  • Une approche simple de la comptabilité bancaire pour réussir l'acquisition des notions comptables fondamentales.
  • La lecture des comptes d'une banque pendant la formation pour donner du sens et faciliter la transposition des notions acquises.

Formateurs experts

Nos responsables pédagogiques et formateurs sont des experts reconnus dans leur métier. Vous pouvez échanger avec eux sur le .

Qualité des formations

Cegos est certifié AFAQ selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF (qualification figurant sur la liste CNEFOP) et enregistré au Datadock.

En savoir plus

Durée : 2 jours (14 heures)
Référence7863
Prix1 355,00 € HT
Forfait repasParis : 38 € HT
autres villes : 34 € HT
Durée : 2 jours (14 heures)
Référence : 7863
Forfait Intra* :3 375,00 € HT
(Prix pour un groupe de 12 personnes max) (*) En savoir plus sur le forfait Intra
S'INSCRIRE EN INTERDates et villes
Du 25 oct. au 26 oct.
20171025
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 18 déc. au 19 déc.
20171218
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.