Formation : Monter le bilan et la liasse fiscale

Évolutions de la réglementation et méthodologie

  • Formation mixteFormation alternant le présentiel et les modalités à distance pour renforcer son efficacité.
  • Enjeu : Se perfectionner

Les clôtures des comptes sont des périodes décisives au cours desquelles le professionnalisme des comptables assure la fiabilité et la publication rapide du bilan comptable de l'entreprise.

Cette formation "Monter le bilan comptable et la liasse fiscale" se concentre sur les difficultés techniques comptables rencontrées lors de la clôture des comptes, la méthodologie de révision comptable, la détermination du résultat fiscal et de la construction de la liasse fiscale. La pédagogie active autour d'un cas d'entreprise favorise une transposition aisée des savoirs et méthodes acquis durant la formation à sa propre situation professionnelle.

Le programme de la formation

1/ Maîtriser les opérations comptables de la clôture

  • La comptabilisation et l'évaluation des éléments d'actif immobilisé :
    • amortissement ;
    • dépréciation.
  • L'évaluation de l'actif circulant.
  • L'évaluation et la constatation des provisions pour risques et charges.
  • Le rattachement des charges et produits aux périodes concernées.

2/ Déterminer le résultat fiscal et calculer l'IS

  • La démarche de détermination du résultat fiscal.
  • Le traitement des différences entre résultat comptable et fiscal.
  • Le calcul de l'impôt société au taux normal et aux taux réduits.
  • Le calcul de la participation des salariés au résultat.
  • La prise en compte du CICE.
  • Le paiement de l'impôt société et des contributions additionnelles.

3/ Établir la liasse fiscale

  • Présentation des imprimés de la liasse.
  • Les contrôles de cohérence à effectuer.
  • Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A & B).
  • Traiter les déficits fiscaux.
  • Renseigner les imprimés fiscaux en situation de déficit fiscal.

4/ Mettre en œuvre une démarche de révision comptable

  • Les critères de la fiabilité comptable.
  • Identifier les zones de risques.
  • Structurer son dossier de révision comptable.
  • Planifier ses contrôles pour réduire les délais de clôture.
  • Identifier les contrôles comptables.
  • Présenter et mettre en œuvre ses travaux de contrôle comptable.

5/ Activité à distance

  • Pour mettre en application les bonnes pratiques et les acquis d’une formation : un module e-learning "Le contrôle interne : fiabiliser les comptes".

Les avantages cegos

À qui s'adresse cette formation ?

Pour qui

  • Collaborateur des services comptables et financiers participant à l'élaboration des "situations comptables" et des "comptes annuels".

Prérequis

La participation à cette formation requiert la maîtrise de la comptabilité des opérations de clôture ou d'avoir suivi la formation "Pratique de la comptabilité générale - Niveau 3" (réf. 1177).

Les objectifs de la formation

  • Traiter les opérations comptables de la clôture des comptes.
  • Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt société.
  • Compléter les imprimés de la liasse fiscale.
  • Construire un dossier de révision comptable.

Points forts

Points forts

  • Une pédagogie autour d'un cas d'entreprise "fil rouge" qui vous accompagne durant toute la formation.
  • Des animateurs Experts-Comptables pour vous transmettre les meilleures pratiques de conduite de la clôture des comptes.
  • Un dossier de révision pour organiser son contrôle des comptes.

Formateurs experts

Nos responsables pédagogiques et formateurs sont des experts reconnus dans leur métier. Vous pouvez échanger avec eux sur le blog des fonctions financières.

Qualité des formations

Cegos est certifié AFAQ selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF (qualification figurant sur la liste CNEFOP) et enregistré au Datadock.

En savoir plus

Durée : 3 jours (21 heures)
+ activité à distance
Référence0828
Prix1 780,00 € HT
Forfait repasParis : 57 € HT
autres villes : 51 € HT
Durée : 3 jours (21 heures)
Référence : 0828
Forfait Intra* :5 155,00 € HT
(Prix pour un groupe de 12 personnes max) (*) En savoir plus sur le forfait Intra
S'INSCRIRE EN INTERDates et villes
Du 11 sept. au 13 sept.
20170911
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 09 oct. au 11 oct.
20171009
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 13 nov. au 15 nov.
20171113
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 11 déc. au 13 déc.
20171211
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 16 oct. au 18 oct.
20171016
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 11 déc. au 13 déc.
20171211
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 11 sept. au 13 sept.
20170911
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 13 nov. au 15 nov.
20171113
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 13 nov. au 15 nov.
20171113
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 20 nov. au 22 nov.
20171120
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 06 nov. au 08 nov.
20171106
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.
Du 06 nov. au 08 nov.
20171106
Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation pour chacune des parties.