Formation - Monter le bilan et la liasse fiscale

Évolutions de la réglementation et méthodologie

  • Présentiel
  • Enjeu : Se perfectionner

La détermination du résultat fiscal suivi du calcul de la participation sont les deux dernières étapes pour clôturer définitivement les comptes annuels. Ensuite, le comptable pourra construire les états de synthèse: bilan, compte de résultat et annexe ainsi que la liasse fiscale. Cette formation "Monter le bilan et la liasse fiscale" se concentre sur la détermination du résultat fiscal, la construction de la liasse fiscale et des états de synthèse. La pédagogie active autour d'un cas d'entreprise favorise une transposition aisée des savoirs et méthodes acquis durant la formation à sa propre situation professionnelle.

Le programme de la formation

1/ Déterminer le résultat fiscal 

  • La démarche de détermination du résultat fiscal.
  • Les conditions générales de déductibilité des charges.
  • Les conditions de déductibilité applicables à certaines charges:
    • amortissements et provisions,
    • honoraires et commissions,
    • charges financières.
  • L'imposition des produits.
  • Le régime des plus et moins values à long terme.

2/ Calculer l'IS et la participation

  • Les paramètres et le calcul de la participation.
  • Le calcul de l'IS compte tenu :
    • des réintégrations et déductions,
    • des plus et moins values à long terme des crédits d'impôt des contributions additionnelles.
  • Le traitement des déficits : en arrière, en avant et en application de la règle du plafonnement.
  • La comptabilisation et le paiement de l'IS

3/ Établir la liasse fiscale

  • Présentation des imprimés de la liasse.
  • Renseigner les données comptables et contrôler leur exactitude.
  • Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A et B).
  • Les contrôles de cohérence à réaliser.
  • Renseigner les imprimés fiscaux en situation de déficit fiscal.

4/ Établir l'annexe des comptes annuels

  • Les principes généraux d'élaboration de l'annexe : définition et entreprises concernées, le principe d'information significative.
  • La structure de l'annexe et le lien avec la liasse fiscale.
  • Construction de l'annexe à partir du cas d'un cas d'entreprise.

Les avantages cegos

À qui s'adresse cette formation ?

Pour qui

  • Collaborateur des services comptables et financiers participant à l'élaboration des "situations comptables" et des "comptes annuels".

Prérequis

Les objectifs de la formation


  • Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt société.
  • Calculer et enregistrer la participation.
  • Compléter les imprimés de la liasse fiscale.
  • Construire l'annexe des comptes annuels.

Points forts

  • Une pédagogie autour d'un cas d'entreprise "fil rouge" qui vous accompagne durant toute la formation.
  • Une formation particulièrement adaptée aux problématiques comptables et fiscales des PME.
  • Une liasse fiscale est renseignée durant la formation par les participants.

Formateurs experts

Nos responsables pédagogiques et formateurs sont des experts reconnus dans leur métier. Vous pouvez échanger avec eux sur le blog des fonctions financières.

Qualité des formations

Cegos est certifié AFAQ selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF (qualification figurant sur la liste CNEFOP) et enregistré au Datadock.

En savoir plus

Durée : 2 jours (14 heures)
Référence0828
Prix1 380,00 € HT
Forfait repasParis : 38 € HT
autres villes : 34 € HT
Durée : 2 jours (14 heures)
Référence : 0828
Forfait Intra* :3 375,00 € HT
(Prix pour un groupe de 12 personnes max) (*) En savoir plus sur le forfait Intra
S'INSCRIRE EN INTERDates et villes
Du 15 mars au 16 mars
20180315
Du 17 mai au 18 mai
20180517
Du 18 juin au 19 juin
20180618
Du 18 sept. au 19 sept.
20180918
Du 16 oct. au 17 oct.
20181016
Du 12 nov. au 13 nov.
20181112
Du 10 déc. au 11 déc.
20181210
Du 18 avr. au 19 avr.
20180418
Du 10 sept. au 11 sept.
20180910
Du 29 oct. au 30 oct.
20181029
Du 25 avr. au 26 avr.
20180425
Du 28 juin au 29 juin
20180628
Du 08 oct. au 09 oct.
20181008
Du 12 avr. au 13 avr.
20180412
Du 04 juin au 05 juin
20180604
Du 18 oct. au 19 oct.
20181018
Du 09 avr. au 10 avr.
20180409
Du 13 juin au 14 juin
20180613
Du 30 oct. au 31 oct.
20181030
Du 09 avr. au 10 avr.
20180409
Du 18 juin au 19 juin
20180618
Du 10 oct. au 11 oct.
20181010
Du 26 sept. au 27 sept.
20180926
Du 24 mai au 25 mai
20180524