Formation - Pratique de l'impôt sur les sociétés

Déterminer le résultat fiscal et remplir les imprimés fiscaux

  • Présentiel
  • Perfectionnement
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Référence
1848

Durée
2 jours (14h)

Prix
1 465,00 € HT

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La détermination et la gestion du résultat fiscal nécessitent une bonne maîtrise des règles et mécanismes de la fiscalité directe de l'entreprise. Calculer et gérer le résultat fiscal, c'est opérer des choix en tenant compte de plusieurs paramètres. Cette formation aborde de façon complète l'impôt société, elle est orientée sur une mise en application immédiate des connaissances acquises en privilégiant les cas pratiques et la transposition directe sur les imprimés fiscaux.

Pour qui ?

A qui s'adresse cette formation ?

Pour qui


  • Responsable comptable et comptable unique.

Prérequis

  • Maîtriser les règles fiscales de base des impôts commerciaux.
Programme

Le programme de la formation

1 - Connaître les principes de l'impôt sur les sociétés

  • Personnes imposables. Territorialité, annualité.
  • Le schéma de détermination du résultat fiscal.

2 - Traiter les charges déductibles

  • Les conditions de déductibilité des charges.
  • Identification des dépenses non déductibles.
  • Les conditions de déductibilité spécifiques à certaines charges.
  • La limitation des charges financières déductibles.

3 - Délimiter l'imposition des produits

  • La règle de rattachement des créances.
  • Le régime spécial des sociétés mères et filiales.
  • Le régime des plus et moins values à long terme.

4 - Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés compte tenu :

  • Des réintégrations et des déductions.
  • Des plus ou moins-values nettes à long terme.
  • Des déficits reportables en arrière ou en avant.
  • Du plafonnement des déficits imputables.
  • Des crédits d'impôts.
  • Des contributions additionnelles.

5 - Remplir les tableaux 2058 et 2059 de la liasse fiscale

  • Détermination du résultat fiscal avec situation bénéficiaire ou déficitaire. 
  • Calcul et suivi des plus ou moins-values sur cessions d'immobilisations :
    • les tableaux 2059.

6 - Payer l'impôt

  • Les acomptes, les crédits d'impôts, la liquidation de l'IS.
  • Contribution sociale sur les bénéfices.
Objectifs

Les objectifs de la formation


  • Calculer l'impôt sur les sociétés.
  • Compléter les tableaux 2058 et 2059.
  • Traiter les situations déficitaires.
Points forts

Les points forts de la formation


  • Une pédagogie axée sur l'entraînement : cas pratiques de calcul de l'IS et rédaction des imprimés fiscaux (2058, 2059…).
  • Possibilité pour les participants de se munir de la déclaration fiscale de leur propre entreprise.

Formateurs experts

Nos responsables pédagogiques et formateurs sont des experts reconnus dans leur métier. Vous pouvez échanger avec eux sur le blog des fonctions financières .

Qualité des formations

Cegos est certifié AFAQ selon le référentiel ISO 9001, qualifié OPQF (qualification figurant sur la liste CNEFOP) et enregistré au Datadock.
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Financement

Les solutions de financement

OPCO et financement de la formation

Les opérateurs de compétences (OPCO, ex-OPCA) travaillent avec Cegos depuis de nombreuses années. Leurs missions évoluent depuis janvier 2019 grâce à la loi "Avenir professionnel". Toutefois, plusieurs dispositifs de financement sont accessibles selon les critères de prise en charge de chaque OPCO.

Pour plus d’information, une équipe de gestionnaires spécialisée vous accompagne dans le choix de vos formations et la gestion administrative.

En savoir plus sur les OPCO.

Dates et villes

Mise à jour le 19/02/2020

Trier par:

Dates
Villes
Prix
État de la session
  • Du 02 avril au 03 avril 2020
    PARIS
    1 465,00 € HT
    Places disponibles
    Session garantie

    Nous réalisons 95% des sessions garanties.
    Il est possible que, pour des raisons pédagogiques, nous estimions que la session ne peut-être maintenue, nous vous proposerons alors de vous reporter sur une autre date ou sur la ville la plus proche en vous offrant une compensation financière de 35% du prix de la formation.

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    Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation
  • Du 25 mai au 26 mai 2020
    PARIS
    1 465,00 € HT
    Places disponibles
    Session garantie

    Nous réalisons 95% des sessions garanties.
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  • Du 17 sept. au 18 sept. 2020
    PARIS
    1 465,00 € HT
    Places disponibles
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    Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation
  • Du 05 nov. au 06 nov. 2020
    PARIS
    1 465,00 € HT
    Places disponibles
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    Le lieu de formation sera indiqué environ 3 semaines avant le début de la formation

Les avantages CEGOS

250 000 stagiaires
formés chaque année

95% de maintien de sessions garanties

Pour vous apporter encore plus de fiabilité, nous nous engageons à réaliser les sessions identifiées par «Session garantie». Nous réalisons 95% de ces Formations Garanties. Il est possible que, pour des raisons pédagogiques, nous estimions que la session ne peut-être maintenue, nous vous proposerons alors de vous reporter sur une autre date ou sur la ville la plus proche en vous offrant une compensation financière de 35% du prix de la formation.

Habilitation consultants
formateurs

Les 1000 formateurs Cegos sont recrutés, formés et supervisés selon un processus Qualité d'habilitation spécifique. Trois éléments clés :


  • Expertise dans un métier, un domaine professionnel
  • Formation aux outils pédagogiques,
  • Supervision systématique par nos responsables pédagogiques.

Résultat : 9,3/10 en note pédagogique. La référence sur le marché !