Formation - Identifier et anticiper les fraudes

1 - Déterminer ce qu'est une fraude et quelles sont les obligations légales

• Comprendre la notion de fraude dans l'entreprise.
• Connaître les exigences légales autour de la fraude.
• Identifier les responsabilités dans l'entreprise et les sanctions possibles.

2 - Analyser la réalité des fraudes en entreprise

• Repérer les domaines de l'entreprise exposés à fraude.
• Connaître les différents types de fraudes et leurs particularités. Exemples : les fraudes financières, les falsifications de documents, la prise de données confidentielles, les détournements, etc.
• Des exemples de fraudes par fonction : Achats, SI, comptabilité, finances, etc.

3 - Identifier, détecter des fraudes

• Connaître les caractéristiques des fraudeurs.
• Repérer les signes de suspicion de fraudes : exemples d'anomalies, les rôles de l'audit interne et du contrôle interne.
• Analyser des indicateurs via le système d'information.
• Caractériser les fraudes détectées.

4 - Mettre en place un système de traitement et de prévention des fraudes

• Établir des procédures d'alerte, de traitement des fraudes.
• Créer une charte éthique.
• Sécuriser le SI.
• Mobiliser les auditeurs internes, les contrôleurs internes.
• Intégrer cette composante dans le recrutement.
• Communiquer en interne pour créer une culture anti-fraude.