Vous êtes ici : Accueil > Cegos, organisme de formation à Paris et en régions > Comptabilité - Fiscalité > Fiscalité > Fiscalité : TVA, IS, CET

Formation - Fiscalité des entreprises

Maîtriser les règles fiscales pour remplir les formalités déclaratives

Cette formation métier couvre l'ensemble de la fiscalité des entreprises : TVA, impôt société, contribution économique territoriale, taxes assises sur les salaires et autres taxes. Elle privilégie une approche très opérationnelle de la fiscalité en s'appuyant sur de nombreux cas d'entreprises et propose de travailler directement sur les imprimés fiscaux.

Les responsables comptables effectuent généralement les formalités déclaratives fiscales et pour établir les déclarations fiscales exactes et utiliser au mieux les dispositions fiscales, il est indispensable de maîtriser la réglementation et de disposer d'une bonne pratique des imprimés. C'est une mission difficile car le dispositif fiscal est compliqué, en constante évolution et les déclarations fiscales souvent complexes à renseigner. En outre, chaque anomalie ou erreur représente une perte d'opportunité ou met l'entreprise en situation de risque.

Ce cycle vous garantit dès votre retour en entreprise d'être en capacité de prendre en charge les déclarations fiscales de votre entreprise.

Choisir une session Consulter le programme 2027

Informations pratiques

Référence : 3117

Durée : 8 jours (56 heures)
Présentiel ou classe à distance
Perfectionnement

Formation - Fiscalité des entreprises

A qui s'adresse cette formation ?

Responsable des services comptables et financiers.
Chef comptable, Comptable unique.

Les objectifs de la formation

Maîtriser l'organisation du système fiscal français.
Appliquer la réglementation de la TVA et établir la déclaration CA3.
Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt société.
Maîtriser le calcul de la taxe foncière.
Déclarer et contrôler la contribution économique territoriale.
Calculer et déclarer les taxes assises sur les salaires.
Mettre l'entreprise hors risques sur le plan fiscal.

Les points forts de la formation

Une approche terrain de la fiscalité abordée par des praticiens Expert-comptables au contact des entreprises au quotidien.
Une formation directement opérationnelle reposant sur de nombreux cas pratiques réalisés sur les imprimés fiscaux de chaque impôt traité.
Une documentation pratique pour retenir l'essentiel.
Des intersessions pour confronter la pratique dans votre entreprise avec les acquis de la formation.

Cegos, certifié ISO 9001 et Qualiopi, garantit la qualité et la fiabilité de ses formations et certifications. En savoir plus

Prérequis

Aucun.

Le programme de la formation

Télécharger le programme

1 - Maîtriser l'organisation du système fiscal français

Les différents impôts.
L'administration fiscale :
- les interlocuteurs de l'entreprise.
Les sources du droit fiscal.
Le calendrier des déclarations fiscales.

2 - Appliquer la réglementation en matière de TVA

Définition des opérations imposables.
La définition de l'assujetti.
Les règles d'assiette et les taux.
Le fait générateur et l'exigibilité.
Le champ d'application.
Les obligations en matière de facturation et les mentions obligatoires sur les factures.
La dématérialisation et le e-reporting.
La territorialité pour les biens et pour les prestations de services.
La procédure d'autoliquidation.
L'autoliquidation sur les importations.

3 - Gérer le droit à déduction de la TVA

L'exercice du droit à déduction.
Les exclusions et les restrictions.
La récupération de la TVA étrangère.

4 - Assurer le respect des obligations légales en matière de TVA

Les obligations comptables et fiscales.
Le rapprochement avec l'enquête statistique (EMEBI) et l'état récapitulatif.
L'établissement de la DES.
La déclaration CA3.
Le rapprochement CA comptabilisé et CA déclaré.
Le paiement, la procédure de télépaiement.
Être en crédit de TVA : modalités de remboursement.

5 - Déclarer les autres taxes acquittées en annexe à la déclaration de TVA

Les taxes sur l'affectation des véhicules de tourisme à des fins économiques:
- Taxe sur les émissions de CO₂
- Taxe sur les polluants atmosphériques.

1 - Connaître les principes de l'impôt sur les sociétés

Personnes imposables.
Territorialité, annualité.

2 - Traiter les différences entre le résultat comptable et le résultat fiscal

Sur les produits :
- les produits de la propriété industrielle ;
- les produits financiers ;
- le régime des sociétés mères et filiales ;
- les plus-values ou moins-values sur cessions de titres de participation.
Sur les charges :
- les achats et les services extérieurs ; les impôts et taxes ;
- les amortissements, les frais financiers ; les provisions pour dépréciation, pour risques et charges.

3 - Déterminer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés compte tenu

Des réintégrations et des déductions.
Des plus ou moins-values nettes à long terme.
Des déficits reportables en arrière ou en avant et du plafonnement du déficit imputable.
Des crédits d'impôts.
Du régime des cessions de titres de participation.

4 - Remplir les tableaux 2058 et 2059 de la liasse fiscale

Détermination du résultat fiscal avec situation bénéficiaire ou déficitaire :
- les tableaux 2058 A et B.
Calcul et suivi des déficits imputables.

5 - Payer l'impôt

Les acomptes, les crédits d'impôts, la liquidation de l'IS.
La contribution sociale sur les bénéfices.

6 - Appréhender les principes du régime de l'intégration fiscale

Les conditions d'accès au régime.
Les conséquences pratiques pour les sociétés du groupe.
Le calcul de l'IS dans une société intégrée.
Le traitement du déficit dans une société intégrée.
Le principe de calcul du résultat du groupe intégré.

1 - Maîtriser et contrôler la taxe foncière sur les propriétés bâties

Structure et fonctionnement des principaux impôts directs locaux.
Personnes redevables et biens imposables :
- définition des biens fonciers.
Détermination de la base d'imposition :
- la valeur locative foncière ;
- le revenu cadastral.
Les obligations déclaratives.
Le calcul de l'impôt à payer.

2 - Pratiquer la Contribution Économique Territoriale (CET)

Le champ d’application de la CET.
Déterminer la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) :
- imposition des valeurs locatives foncières ;
- réductions et abattements applicables ;
- obligations déclaratives ;
- taux d’imposition et paiement.
La CVAE : entreprises imposables, calcul de la valeur ajoutée et de la CVAE.
Appliquer les mesures de dégrèvement et de plafonnement de la CET.
Les autres taxes sur les immeubles.

3 - Déclarer les taxes assises sur les salaires

La participation des employeurs à l'effort de construction.

4 - Faire face à un contrôle fiscal

La préparation de dossiers opposables.
Les délais de prescription.
Le déroulement de la vérification.
La notification de redressement et les recours possibles.

Formation qui regroupe des participants de différentes entreprises au sein d'une même session fixe.

Prix 2026

4 550,00 € HT

Consulter les dates et villes

Référence : 3117

Durée : 8 jours (56 heures)
Présentiel ou classe à distance
Perfectionnement

Vous souhaitez obtenir des informations complémentaires ?

Être rappelé

Horaires

Nos formations débutent à 9h et se terminent entre 17h et 18h. Pour vous accueillir, nos centres sont ouverts dès 8 heures. Un petit déjeuner d'accueil vous est proposé avant la formation.

Pédagogie

Identification des problématiques individuelles. Alternance d'animations en plénière, sous-groupe et en individuel. Études de cas. Mises en situation. Travaux individuels de transposition. Plan d'actions pour retour dans la structure.

Évaluation des compétences acquises via un questionnaire en ligne intégrant des mises en situation.

Les solutions de financement

Comment financer cette formation ?

OPCO et financement de la formation

Les opérateurs de compétences (OPCO) travaillent avec Cegos depuis de nombreuses années. Leurs missions évoluent depuis janvier 2019 grâce à la loi "Avenir professionnel". Toutefois, plusieurs dispositifs de financement sont accessibles selon les critères de prise en charge de chaque OPCO.

Pour plus d’information, une équipe de gestionnaires spécialisée vous accompagne dans le choix de vos formations et la gestion administrative.

En savoir plus sur les OPCO.

Choisissez votre prochaine session

Date de début

Date de fin

Lieu

Éligibilité

*Nous nous engageons à réaliser les sessions identifiées par "session garantie". Ces sessions sont maintenues sauf force majeure.

Places disponibles

Du 16 nov. 2026 au 8 janv. 2027

4 550,00 € HT

Paris

L’adresse du centre de formation sera communiquée 3 semaines avant le début de la formation

S'inscrire

Places disponibles

Du 14 déc. 2026 au 12 févr. 2027

4 550,00 € HT

A Distance

Le lien de connexion à la formation à distance sera envoyé au participant quelques jours avant le début de sa formation.

S'inscrire

Ce chatbot utilise une "intelligence artificielle (IA) de type « LLM »". Les échanges sont anonymes : merci de ne pas communiquer d'informations personnelles ou confidentielles. Pour en savoir plus consultez nos mentions légales.

Formation - Fiscalité des entreprises

Informations pratiques

A qui s'adresse cette formation ?

Les objectifs de la formation

Les points forts de la formation

Prérequis

Le programme de la formation

Forfait Intra

Cette formation est disponible

Horaires

Pédagogie

Les solutions de financement

Comment financer cette formation ?

OPCO et financement de la formation

Choisissez votre prochaine session

Vous souhaitez être rappelé ?