Formation - Monter le bilan et la liasse fiscale

• Un questionnaire de positionnement avant la formation pour situer ses priorités d'apprentissage.

1 - Déterminer le résultat fiscal 

• La démarche de détermination du résultat fiscal.
• Les conditions générales de déductibilité des charges.
• Les charges non déductibles.
• L'imposition des produits.
• Le régime des plus et moins-values à long terme.

2 - Calculer l'IS et la participation

• Les paramètres et le calcul de la participation.
• Le calcul de l'IS.
• Le traitement des déficits.
• La comptabilisation et le paiement de l'IS.

3 - Établir la liasse fiscale

• Présentation des imprimés de la liasse.
• Renseigner les données comptables et contrôler leur exactitude.
• Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A et B).
• Les contrôles de cohérence à réaliser.

• Un programme de renforcement : "Un défi par semaine pendant 7 semaines". Des fiches outils enrichies pour faciliter la transposition. Des modèles sous Excel réutilisables sur le terrain.