Formation - Élaborer et suivre un budget

• Un autodiagnostic.

1 - Animer le processus budgétaire

• La procédure budgétaire : étapes, organisation, hypothèses.
• L'articulation budgétaire.
• Le lien avec la planification stratégique.
• Autodiagnostic de la procédure budgétaire.

2 - Élaborer les budgets commercial et de production

• Le budget commercial :
  • les prévision des ventes ;
  • le plan d'actions commerciales.
• Le budget de production :
  • dimensionner et valoriser les ressources nécessaires ;
  • établir les coûts standards.

3 - Élaborer les autres budgets

• Le budget des frais généraux : les apports du B.B.Z.
• Le budget des frais de personnel.
• Le budget des investissements :
  • la quantification et les critères de choix : rentabilité, risque.

4 - Organiser la synthèse budgétaire et la modélisation

• Simuler les flux de cash dans le budget de trésorerie.
• Modéliser les différents budgets.

5 - Mesurer et analyser les écarts budgétaires

• Construire le budget flexible et analyser les écarts.
• Simuler les estimés périodiques et la projection de fin d'année.

6 - Suivre des indicateurs directement opérationnels

• Déterminer les indicateurs d'alerte.
• Présenter les données de gestion de façon lisible et attractive.

• Un défi chaque semaine durant 7 semaines.